מיסוי בינלאומי
מיסוי חברות בינלאומיות, אמנות מס, דיווח FATCA/CRS ותושבות מס.
חברות עם פעילות חוצת גבולות, עולים חדשים, תושבים חוזרים ויחידים עם נכסים בחו"ל — כולם נדרשים להתמודד עם מערכת מס מורכבת שחוצה שתי מדינות לפחות. טעות בדיווח או בתכנון עלולה לגרור כפל מס, קנסות או חשיפה פלילית.
התמחויות מרכזיות:
- יישום אמנות למניעת כפל מס בין ישראל למדינות נוספות
- מיסוי עולים חדשים ותושבים חוזרים — ניצול תקופת פטור ותכנון מקדים
- קביעת תושבות מס — ניתוח מרכז חיים ומבחן ההכנסות
- מבנים בינלאומיים לחברות — הקמת חברות בנות, סניפים והסדרי מחירי העברה (Transfer Pricing)
- דיווחי FATCA ו-CRS — עמידה בדרישות דיווח בינלאומיות
- ייעוץ מיסוי לישראלים עם הכנסות מחו"ל — שכירות, דיבידנדים, רווחי הון
השילוב של מומחיות בדין הישראלי ובאמנות הבינלאומיות, לצד הכשרה משפטית, מאפשר טיפול מקיף שמכסה גם את הפן החשבונאי וגם את הפן המשפטי-רגולטורי.
זקוקים לייעוץ בנושא מיסוי בינלאומי? צרו קשר לפגישה ראשונית.
איך התהליך עובד?
מיפוי חשיפות
בחינת כלל הפעילות הבינלאומית — מבנה ישויות, מקורות הכנסה, ואמנות מס רלוונטיות.
תכנון מבנה
בניית מבנה מיסוי אופטימלי תוך שמירה על ציות מלא לדיני המס בכל מדינה.
יישום ודיווח
הכנת דוחות מס בינלאומיים, ניצול אמנות למניעת כפל מס, והגשות לרשויות.
מעקב שוטף
עדכון שוטף בשינויי חקיקה בינלאומיים והתאמת האסטרטגיה בהתאם.
למי השירות מתאים?
- חברות ישראליות עם פעילות בחו"ל
- חברות זרות הפועלות בישראל
- ישראלים עם נכסים או הכנסות מחו"ל
- עולים חדשים ותושבים חוזרים
שאלות נפוצות
מהי אמנת מס ואיך היא עוזרת?
אמנת מס היא הסכם בין שתי מדינות למניעת כפל מס. האמנה מאפשרת לקבל זיכוי על מס ששולם במדינה אחת, או להפחית שיעורי ניכוי מס במקור על דיבידנדים, ריבית ותמלוגים.
האם עולה חדש חייב לדווח על הכנסות מחו"ל?
עולים חדשים ותושבים חוזרים נהנים מפטור מדיווח ומתשלום מס על הכנסות מחו"ל למשך 10 שנים מיום העלייה. חשוב לתעד את מועד העלייה ולתכנן מראש את מבנה הנכסים.
מה זה Transfer Pricing?
Transfer Pricing (מחירי העברה) הוא תחום שעוסק בתמחור עסקאות בין חברות קשורות במדינות שונות. רשות המסים דורשת שהעסקאות יתומחרו במחירי שוק כדי למנוע הסטת רווחים למדינות עם מס נמוך.